معهد العالم العربي للتأهيل المهني
  معهد العالم العربي للتأهيل المهني
انجليزي
معهد العالم العربي للتأهيل المهني
800 - 3272428 : خط ارضي محلي مجاني
AWI Live Help
 
   
الرسوم
AED 9,181
US$ 2,500
  سجل الآن  
 

4 ايام :المـدة

متوفر في الاشهر التالية
كل شهر

عربي :اللغـة

شركاء التدريب
General Council for Islamic Banks And Financial Institution
 

من المستفيد
  • العاملون في مجال الرقابة التدقيق الشرعي
  • العاملون في الإدارات القانونية
  • العاملون في مجال الاستشارات الشرعية
  • العاملون في إدارات المراجعة الداخلية​
  • العاملون في مكاتب المحاسبين القانونيين
  • العاملون في إدارات التفتيش بالبنوك المركزية
 

 
تنزيل البروشور
 
Email This Print This

شهادة الاختصاصي الإسلامي المتقدمة في التدقيق الشرعي

 
Arab World Institute Facebook Arab World Institute twitter Arab World Institute linkedin
شارك:
تعتبر الرقابة الشرعية هي الركيزة الأساسية التي تميز عمل المؤسسات المالية الإسلامية فهي التي تسهر على تحقيق الإلتزام بالاحكام و المبادىء الشرعية التي يجب مراعاتها من قبل المسؤولين وجميع العاملين كما انها تساهم في طمأنة الجمهور من المتعاملين وغيرهم على شرعية النشاط الذي تقوم به هذه المؤسسات الاسلامية بالاضافة الى مساهماته في مجال تطوير المنتجات المالية الاسلامية الجديدة

و تتمثل أهم مهام الرقابة الشرعية في فحص العقود والإتفاقيات والسياسات والمنتجات والمعاملات وعقود التأسيس والنظام الأساسية و التقرير الصادرة عن إدارات المراجعة الداخلية وكذلك التعميم و تقارير عمليات التفتيش التي يقوم بها البنك المركزي.

ويقوم على تنفيد الرقابة والتدقيق الشرعي هيئات مستقلة من الفقهاء المتخصصين في فقه المعاملات حيث يعهد إليها توجيه نشاطات المؤسسات المالية الإسلامية ومراجعتها والاشراف عليها للتأكد من إلتزاماتها بأحكام ومبادىء الشريعة الإسلامية وتكون فتاواها وقراراتها ملزمة للمؤسسة

وتهدف شهادة الاختصاصي المعتمد في التدقيق الشرعي إلى إتاحة الفرصة للعاملين في مجال المصارف الإسلامية والعاملين في المصارف الإسلامية للإلمام بمفاهيم الرقابة والمراجعة في المؤسسات المالية الإسلامية و بنظم الرقابة والمراجعة وانواعها وتحديد مقومات الرقابة الشرعية الداخلية وأهدافها ومهامها وصلاحياتها كما يتم التعريف بالرقابة والمراجعة الشرعية الخارجية والوضع التنظيمي لهيئات الرقابة الشرعية ومهامها وصلاحيتها بالاضافة الي المعرفة بإجراءات وأدوات المراجعة الشرعية الميدانية ومراحلها وإجراءاتها وأدلة عملها وتقاريرها وجودتها النوعية. وتستعرض الشهادة نماذج مختلفة عن الرقابة والتفتيش على مستوى البنوك المركزية

كما تهدف إلى تنمية مهارات العاملين في مجال الرقابة المصرفية ليتمكنوا من القيام بمهام الرقابة المصرفية على المصارف الإسلامية.

أهداف الشهادة:
  • التعرف على نظم الرقابة المختلفة في المؤسسات المالية الإسلامية .
  • التعرف على نظام الرقابة الشرعية الداخلية للمؤسسات المالية الإسلامية .
  • التعرف على مفاهيم وأدوات الرقابة والتدقيق الشرعي الميداني.
  • إكساب المشاركين مهارات إعداد خطط التدقيق الشرعي الميداني وتنفيذها .
  • إكساب المشاركين مهارات إعداد برامج واستمارات التدقيق الشرعي واستخدامه.
  • إكساب المشاركين مهارات كتابة ملاحظات الشرعية وإعداد تقارير مدى الالتزام الشرعي ومتابعتها.
  • إكساب المشاركين مهارات استنباط وصياغة أدلة الضوابط والإجراءات العملية الشرعية للمنتجات والخدمات المصرفية.
  • إكساب المشاركين مهارات إعداد وتطوير برامج واستمارات التدقيق الشرعي الميداني للمنتجات والخدمات المصرفية .
  • إكساب المشاركين مهارات صياغة الملاحظات الشرعية، ومراجعة الردود وتقويمها، وإعداد التقارير الأولية والنهائية.
تقنيات الرقابة والتدقيق الشرعي:

1 . نظم الرقابة والمراجعة في المؤسسات المالية الإسلامية:
  • مفاهيم الرقابة والمراجعة.
  • نظام الرقابة الداخلية الشرعية.
  • نظام الرقابة الخارجية الشرعية.
  • نظام الرقابة المركزية الشرعية.
  • إدارة المراجعة الشرعية الداخلية.
  • الرقابة والمراجعة الشرعية الخارجية.
  • الرقابة والتفتيش (المراجعة) الشرعية المركزية.
2. الملاحظات الشرعية وأثرها في تصنيف تقارير الهيئات الشرعية
  • أنواع الملاحظات الشرعية على مدى الالتزام بأحكام الشريعة الإسلامية.
  • آليات معالجة الملاحظات الشرعية.
  • سياسة الإفصاح عن الملاحظات الشرعية في التقرير الختامي للهيئة الشرعية.
  • تصنيف تقارير هيئات الرقابة الشرعية.
3. أدوات المراجعة الشرعية الميدانية
  • مراحل وأنواع المراجعة الشرعية.
  • نطاق عمل المراجعة الشرعية.
  • أنشطة المراجعة.
  • أدلة الإثبات وإجراءات التوصل إليها.
  • أوراق عمل المراجعة الشرعية: الملف الدائم والملف الجاري.
  • التأكد المعقول والعينات.
  • مخاطر المراجعة الشرعية.
  • خطط المراجعة الشرعية.
  • تقارير المراجعة الشرعية.
  • إجراءات المراجعة الشرعية الميدانية.
4. الجودة النوعية في المراجعة الشرعية
  • متطلبات الجودة في المراجعة الشرعية الداخلية.
  • متطلبات الجودة في المراجعة الشرعية الخارجية.
  • الإتقان والحرص والسلوك المهني.
  • نصوص معايير الضوابط الأربعة الصادرة عن أيوفي.
5. إجراءات عرض الأعمال على الهيئة الشرعية
  • نطاق عمل جهاز أمانة هيئة الرقابة الشرعية
  • نطاق عمل الإدارة التنفيذية للمؤسسة المالية
  • إجراءات تسلم الموضوعات المرفوعة من الجهة التنفيذية.
  • إعداد مذكرات العرض على هيئة الرقابة الشرعية
  • جدول مواعيد اجتماعات هيئة الرقابة الشرعية.
  • جدول أعمال هيئة الرقابة الشرعية
  • متطلبات انعقاد اجتماع الهيئة.
6. محاضر وقرارات هيئة الرقابة الشرعية
  • إرشادات لعمل مقرر الهيئة أثناء إجتماع الهيئة.
  • إرشادات صياغة محضر اجتماع الهيئة.
  • إرشادات صياغة القرارات والفتاوى.
  • التوقيع على القرار النهائي، وتدوين التحفظ عليه.
  • الحفظ والتوثيق
  • الموضوعات المستعجلة وقرار التمرير.
  • الاجتماع عن طريق الوسائل الحديثة.
7. الإطار المهني للاحتراف في التدقيق الشرعي الخارجي
  • مفهوم الاحتراف والمهنية.
  • واقع التدقيق الشرعي الخارجي.
  • متطلبات الاحتراف في التدقيق الشرعي الخارجي.
  • مستقبل المهنية و الاحتراف في التدقيق الشرعي الخارجي.
  • تنظيم مكاتب التدقيق الشرعي.
  • شركات الاستشارات الشرعية الخاصة.
تطبيقات الرقابة والتدقيق الشرعي الميداني

1. هيكل التشغيل في البنك الإسلامي
  • العمليات التشغيلية للبنك الإسلامي.
  • الهيكل التنظيمي والتشغيلي للبنك الإسلامي
2. مجموعة التجزئة المصرفية وتمويل الأفراد
  • الهيكل التشغيلي لمجموعة التجزئة المصرفية وتمويل الأفراد.
  • الحسابات والودائع.
  • العملات والشيكات و الحوالات.
  • التمويل التجاري للسيارات والسلع.
  • التمويل العقاري للاراضي والمنازل.
  • نموذج الضوابط والإجراءات لمنتجات التجزئة المصرفية وتمويل الأفراد.
  • برامج واستمارات التدقيق الشرعي لمنتجات التجزئة المصرفية وتمويل الأفراد.
  • مجموعة الشركات وكبار العملاء.
  • الهيكل التشغيلي لمجموعة الشركات وكبار العملاء.
  • التمويل التجاري.
  • التمويل العقاري.
  • تمويل رأس المال العامل.
  • نموذج الضوابط والإجراءات لمنتجات الشركات وكبار العملاء.
  • برامج واستمارات التدقيق الشرعي لمنتجات الشركات وكبار العملاء.
3. مجموعة الخزينة والعلاقات الدولية
  • الهيكل التشغيلي لمجموعة الخزينة والعلاقات الدولية
  • السلع والمعادن
  • العملات الأجنبية.
  • حسابات المراسلين
  • إدارة السيولة
  • نموذج الضوابط والإجراءات لمنتجات الخزينة والعلاقات الدولية.
  • برامج واستمارات التدقيق الشرعي لمجموعة الشركات وكبار العمالء
4. مجموعة الاستثمار
  • الهيكل التشغيلي لمجموعة الاستثمار.
  • الوساطة في تداول الأسهم.
  • الصناديق الاستثمارية.
  • ترتيب الاكتتابات والتعهد بالتغطية.
  • إدارة المحافظ االاستثمارية.
  • حفظ الأسهم
  • نموذج الضوابط والإجراءات لمنتجات مجموعة الاستثمار
  • برامج واستمارات التدقيق الشرعي لمنتجات مجموعة الاستثمار
5. شركات التأمين الإسلامي
  • الهيكل التشغيلي لشركات التأمين الإسلامي.
    • التأمين على الأضرار.
    • التأمين على الأشخاص.
    • منتجات الاستثمار.
  • نموذج الضوابط والإجراءات لمنتجات شركات التأمين الإسلامي
  • برامج واستمارات التدقيق الشرعي لمنتجات شركات التأمين الإسلامي
    • برنامج التدقيق الشرعي
    • استمارات فحص الأنظمة
  • استمارات فحص العينات
سجل الآن
 
Email This Print This